Registre fiscal de Chypre

Choisissez l'itinéraire de Nicosie : obtenez le numéro d'identification fiscale (TIN) en 5 à 10 jours ouvrables, le numéro de TVA en 3 à 5 jours, la connexion pour la déclaration électronique active dans les 24 heures suivant l'obtention du TIN. Secrétaire local, adresse et procès-verbaux de réunion inclus, plus la vérification KYC gérée par notre équipe.

Tarifs : 490 € – particuliers ; 890 € – sociétés ; 290 € – numéro de TVA ; 120 € – déclaration électronique. Frais de gouvernement : 0 € pour le TIN, la TVA, la déclaration électronique ; frais de coursier & apostille selon frais réels.

Liste de contrôle – sociétés : certificat de constitution, statuts, liste des administrateurs/secrétaire, identités des bénéficiaires effectifs (UBO), source des fonds, preuve d'adresse locale (bail, titre de propriété ou facture de services publics ≤3 mois), coordonnées, IBAN bancaire (facultatif). Particuliers : passeport, preuve d'adresse, visa d'entrée ou carte de séjour si applicable, bref résumé de l'activité.

Seuils clés : l'immatriculation à la TVA devient obligatoire une fois que le chiffre d'affaires imposable atteint 15 600 € sur une période roulante de 12 mois. Déclaration de TVA : trimestrielle, soumission dans les 40 jours suivant la fin du trimestre. Paiement de la paie : avant la fin du mois suivant via déclaration électronique.

Échéancier de l'impôt sur le revenu : acomptes provisionnels le 31 juillet et le 31 décembre ; solde final avant le 1er août de l'année suivante. Le dépôt tardif entraîne des pénalités administratives fixes de 100 € ou 200 € par déclaration, plus des intérêts légaux jusqu'au paiement intégral.

Menu d'optimisation : statut non-domicilié – 0 % sur les dividendes et les intérêts bancaires pendant 17 ans ; boîte à propriété intellectuelle – exemption de 80 % sur les bénéfices de propriété intellectuelle éligibles ; règle des 60 jours – résidence avec 60 jours de présence, soutien d'un directeur local et d'un bureau disponible pour garantir la gestion et le contrôle.

Chronologie : Jour 0–1 – KYC et engagement ; Jour 1–3 – compilation du dossier, traductions & apostille si nécessaire ; Jour 3–5 – dépôt de la demande de TIN ; Jour 5–10 – délivrance du TIN ; Jour 7–12 – délivrance du numéro de TVA ; Jour 8–12 – accès au portail en ligne actif.

Envoyez une copie de votre passeport et une preuve d'adresse maintenant ; recevez un devis personnalisé dans les 20 minutes pendant les heures ouvrables CET. Soumission le jour même possible avec un dossier complet.

Documents et pièces d'identité à préparer pour le registre fiscal de Chypre (sociétés, entreprises individuelles, propriétaires non résidents)

Voir aussi : Immatriculation de société Chypre non résident.

Voir aussi : Enregistrer une entreprise à Chypre.

Rassemblez une pièce d'identité avec photo délivrée par le gouvernement, une preuve d'adresse de domicile (facture de services publics ou relevé bancaire, datant de moins de 3 mois), les documents d'entreprise, les données UBO, ainsi que l'apostille/légalisation si les documents proviennent de l'étranger.

Sociétés

Dossier de société : Certificat de Constitution ; Certificat des Administrateurs/Secrétaire ; Certificat de Siège Social ; Certificat des Actionnaires ; Statuts (ensemble complet) ; numéro HE ; date de début d'activité ; brève description NACE ; adresse commerciale locale ; e‑mail et téléphone de contact.

Preuve d'identité et de résidence de chaque administrateur, secrétaire, actionnaire, UBO (scan couleur du passeport ou de la carte d'identité de l'UE ; preuve d'adresse de domicile ≤3 mois). Si une personne réside en dehors de l'île, ajoutez une copie notariée avec apostille ; les scripts non latins nécessitent une traduction assermentée en anglais ou en grec.

Résolution du conseil autorisant la demande, nommant un représentant responsable ; procuration si un agent soumettra ; IBAN (facultatif, utile avec la TVA) ; aperçu de la source des fonds si demandé par la conformité.

Entreprises individuelles

Carte d'identité nationale ou passeport ; preuve d'adresse de domicile ≤3 mois ; numéro d'assurance sociale (si délivré) ; certificat de nom commercial (si vous exercez sous un nom commercial) ; preuve de bail ou de propriété du lieu d'activité ; date de début d'activité ; chiffre d'affaires annuel prévu ; code NACE.

Si vous employez du personnel, ajoutez l'enregistrement de l'employeur auprès des services d'assurance sociale ; si le chiffre d'affaires risque de dépasser 15 600 € sur toute période glissante de 12 mois, envisagez d'obtenir un numéro de TVA en même temps.

Propriétaires non résidents (administrateurs, actionnaires, UBO) : copie du passeport ; preuve d'adresse à l'étranger ; TIN du pays d'origine ; certificat de résidence de l'administration fiscale du pays d'origine ; documents d'entreprise apostillés de toute société mère étrangère ; traduction assermentée en anglais ou en grec si les originaux ne sont pas dans ces langues ; procuration désignant un représentant local ; détails d'arrivée ou permis de séjour, le cas échéant.

Format et spécifications des fichiers : scans couleur, 300 dpi ; pleine page, tous les bords visibles ; pas de rognage ; PDF ou JPEG ; chaque fichier de moins de 10 Mo ; noms en caractères latins ; format de date cohérent (JJ-MM-AAAA).

Validité : preuve d'adresse émise dans les 3 mois (certaines banques acceptent 6 mois ; le bureau des impôts demande souvent ≤3 mois) ; passeports valides ≥6 mois ; traductions par un traducteur certifié, un avocat ou un notaire.

Conseils pour accélérer le processus : préparez un organigramme des UBO avec les pourcentages et la chaîne de contrôle ; gardez la personne de contact disponible pendant la fenêtre de soumission ; confirmez que les signatures correspondent aux passeports ; vérifiez attentivement le code NACE par rapport à l'activité.

Délai typique une fois les documents complets : 2 à 7 jours ouvrables, plus long pendant les périodes de pointe ; les informations UBO incomplètes, l'absence d'apostille ou les documents non latins sans traduction entraînent des retards.

Enregistrement électronique TAXISnet : étape par étape pour obtenir votre code d'identification fiscale (TIC)

Voir aussi : Immatriculation de société à Chypre.

Préparez une pièce d'identité/un passeport valide, une preuve d'adresse (facture de services publics ou relevé bancaire datant de moins de 6 mois), une adresse e-mail active, un numéro de téléphone portable, un IBAN (facultatif). Pour les sociétés, ajoutez le certificat de constitution, le registre des administrateurs, la structure UBO (≥25 %), la preuve de l'adresse du siège social.

1) Visitez le portail TAXISnet → e‑Registration → Créer un profil. Utilisez un e-mail et un numéro de mobile uniques. Définissez un mot de passe fort (12 caractères minimum avec majuscules/minuscules, chiffres, symboles).

2) Confirmez votre profil à l'aide de codes à usage unique envoyés par e-mail et SMS. Gardez la fenêtre de vérification ouverte jusqu'à ce que les deux codes soient entrés.

3) Lancez une nouvelle demande : sélectionnez Personne ou Société. Choisissez la capacité appropriée (employé, travailleur indépendant, administrateur, actionnaire, etc.).

4) Détails d'identité : saisissez les noms exactement tels qu'ils figurent sur la pièce d'identité/le passeport ou les extraits du registre. Utilisez la même translittération dans tous les champs. Ajoutez la date de naissance/constitution, le pays de naissance/constitution, la nationalité/juridiction.

5) Adresses : fournissez l'adresse résidentielle ou du siège social, le code postal, la ville, le pays. Ajoutez une adresse de correspondance si elle est différente. Assurez-vous que le document que vous téléchargez correspond à l'adresse saisie.

6) Données d'activité : choisissez le code NACE/secteur d'activité, la description de l'activité, la date de début, le chiffre d'affaires prévu, la présence d'un établissement stable, le nombre d'employés (le cas échéant).

7) Banque : ajoutez l'IBAN pour simplifier les futurs paiements et remboursements (facultatif à ce stade, peut être ajouté ultérieurement).

8) Pièces jointes : téléchargez des scans couleur clairs en PDF/JPG/PNG. Limite de taille typique : jusqu'à 5 Mo par fichier. Combinez les documents multi-pages en un seul PDF si possible. Assurez-vous que les quatre coins sont visibles, sans reflet, sans rognage.

9) Déclarations : vérifiez toutes les entrées, cochez les cases de confirmation, soumettez. Enregistrez le numéro de référence de la demande affiché à l'écran et qui vous est envoyé par e-mail.

10) Traitement : délai d'examen typique de 1 à 5 jours ouvrables. Vous pourriez recevoir une demande via le portail/e-mail pour fournir des documents supplémentaires ou des clarifications. Répondez dans le délai indiqué dans le message.

11) Résultat : une fois approuvé, le TIC apparaît dans votre profil TAXISnet. Vous recevrez une notification par e-mail/SMS. Téléchargez/imprimez la page de confirmation et conservez-la en lieu sûr.

Checklist de qualité pour éviter les retards : les noms correspondent aux documents d'identité/d'enregistrement ; l'adresse sur la preuve correspond à l'adresse saisie ; la description de l'activité correspond au code NACE ; le total des détails UBO est de 100 % ; la liste des administrateurs est à jour ; les personnes non résidentes fournissent le statut d'entrée/d'immigration le cas échéant ; les documents sont récents (≤6 mois) et lisibles.

Causes fréquentes de rejet : orthographe incohérente, pièce d'identité expirée, preuve d'adresse obsolète, chaîne UBO manquante, numérisations illisibles, cohérence entre la date de début et la date de constitution douteuse, chiffre d'affaires irréaliste par rapport à l'activité.

Mises à jour des données post-approbation : les changements d'adresse, d'administrateurs, d'UBO, d'activité, de coordonnées bancaires doivent être mis à jour dans TAXISnet dans le délai indiqué dans les instructions du portail. Conservez les preuves pour chaque changement.

Astuce de support : si la demande n'évolue pas au-delà de 5 jours ouvrables sans message du portail, citez votre référence de demande dans un suivi via la section contact du portail ou la ligne du bureau de district compétent indiquée sous Aide.

Astuce de sécurité : activez l'authentification à deux facteurs dans les paramètres du profil, limitez l'accès au personnel autorisé uniquement, changez les mots de passe lors des changements de rôle, archivez les reçus de soumission et les approbations dans votre dossier de conformité interne.

Après l'émission du TIC : ajoutez la TVA, le PAYE et l'Assurance Sociale, et suivez vos premières dates limites de déclaration

Liez votre TIC à trois programmes dans les 10 jours : profil TVA, compte employeur PAYE, numéro d'Assurance Sociale ; établissez un calendrier de déclarations le même jour.

TVA : obligatoire une fois que le chiffre d'affaires roulant atteint 15 600 € sur une période de 12 mois ; soumettez la demande dans les 30 jours suivant le dépassement du seuil. La période standard utilise des trimestres civils : 31 mars, 30 juin, 30 septembre, 31 décembre. Date limite de déclaration et de paiement = fin de période + 1 mois + 10 jours (exemple : T1 2025 dû le 10 mai 2025). Liste des ventes CE (VIES) due mensuellement avant le 15ème jour du mois suivant. Intrastat dû mensuellement avant le 10ème jour, sous réserve des seuils d'arrivée ou de départ.

PAYE : créez un profil employeur via le portail des revenus en utilisant votre TIC. Retenez sur la paie en fonction des taux locaux ; remettez avant le dernier jour calendaire du mois suivant. Tenez un grand livre récapitulatif annuel par employé. La déclaration employeur (TD7) est généralement due avant le 31 mai de l'année suivante, sous réserve de prolongations officielles.

Assurance Sociale : ouvrez un compte employeur sur le portail social, activez la soumission électronique, émettez des numéros SI aux nouveaux employés avant leur premier quart de travail. Taux de contribution 2024 : employé 8,8 %, employeur 8,8 % sur les gains assujettis jusqu'à 5 005 €/mois ; extras employeur : Cohésion Sociale 2,0 % (sans plafond), Fonds de licenciement 1,2 %, HRDA 0,5 %. Date limite de paiement : dernier jour du mois suivant le mois de la paie.

Exemple de calendrier avec TIC émis le 12 janvier 2025 : TVA à compter du 1er janvier 2025, première période de TVA se terminant le 31 mars 2025, déclaration et paiement dus le 10 mai 2025. Première VIES si des transactions intra-UE B2B existent en janvier : due le 15 février ; en février : due le 15 mars ; en mars : due le 15 avril. Premier Intrastat si les seuils sont atteints en janvier : dû le 10 février. Première remise PAYE sur la paie de janvier : due avant le 28 février 2025. Premier paiement d'Assurance Sociale sur la paie de janvier : dû avant le 28 février 2025.

Pénalités : une déclaration de TVA manquée entraîne une charge fixe de 100 €. Un paiement de TVA tardif entraîne une surtaxe de 10 % plus des intérêts au taux officiel. VIES tardive ou manquante : 50 € par relevé. Intrastat tardif : 15 € par déclaration.

Suivi : définissez des rappels récurrents – dates de fin de trimestre TVA, jour 15 VIES, jour 10 Intrastat, fin de mois PAYE, fin de mois Assurance Sociale. Conservez les preuves de soumission, les reçus de paiement, les fichiers de rapprochement. Examinez le chiffre d'affaires chaque semaine pour anticiper l'entrée obligatoire dans le régime de TVA.

Préparation du système : Mappez les codes TVA dans votre outil de facturation avant la première vente soumise à la TVA. Validez les numéros de TVA des clients européens via VIES avant d'appliquer des exonérations fiscales.

Q&R :